Современное управление платёжеспособностью — это больше, чем контроль дебета и кредита. Это стратегический инструмент, основанный на технологиях, данных и экосистемном мышлении. Бизнесы, которые адаптируют инновационные методы управления ликвидностью, быстрее реагируют на рыночные вызовы, снижают финансовые риски и укрепляют свои позиции в глазах инвесторов и партнёров.
Прогнозная аналитика вытесняет реактивные модели
Большинство компаний по-прежнему управляют платёжеспособностью по старинке: ручной сбор данных, интуитивные решения, фокус на «гашении пожаров». В условиях турбулентности и высоких ставок такие методы становятся неэффективными.
Сегодня на первый план выходит предиктивная аналитика — подход, позволяющий не просто фиксировать текущее финансовое состояние, а прогнозировать ликвидность с точностью до дня. С помощью машинного обучения и Big Data анализируются десятки переменных: сезонность продаж, динамика дебиторки, платежные привычки контрагентов, макроэкономические факторы.
По данным отчёта PwC за 2024 год, 76% компаний, внедривших предиктивные инструменты, снизили вероятность кассового разрыва более чем на 30%.
Пример:
Сеть аптек в Центральной Европе, внедрив AI-решения на базе Microsoft Azure, предсказывала потребности в ликвидности на 6 недель вперёд с точностью 92%. Это позволило сократить кредитную линию на 1,5 млн евро и снизить процентные расходы на 11%.
Таблица 1: Сравнение реактивного и предиктивного подходов к управлению ликвидностью
| Показатель | Реактивный подход | Предиктивная аналитика |
|---|---|---|
| Частота кассовых разрывов | Высокая | Низкая |
| Скорость принятия решений | Низкая (до 3-5 дней) | Мгновенная (в режиме онлайн) |
| Привлечение внешнего финансирования | Зачастую в экстренном режиме | Планово и на выгодных условиях |
| Гибкость бюджета | Ограниченная | Высокая, за счёт сценарного планирования |
| Эффективность работы с дебиторкой | Ручное сопровождение | Автоматизированные напоминания и прогнозы |
Автоматизация и цифровые платформы повышают управляемость ликвидностью
С появлением специализированных ERP-систем и казначейских платформ (например, SAP Treasury, Oracle Cloud, Kyriba), управление денежными потоками стало быстрее, точнее и прозрачнее.
Согласно McKinsey, компании, внедрившие цифровые инструменты в казначейство, сократили ручные операции до 70%, а производительность их финансовых подразделений выросла на 35%.
Важный акцент: автоматизация — это не только о скорости, но и об исключении человеческого фактора в критических операциях. Инструменты позволяют в реальном времени видеть все поступления, планируемые расходы, сроки платежей, валютные риски и даже рекомендуемые действия.
Пример:
Российская торговая компания «ТехноГрупп» внедрила модуль казначейства на базе 1С ERP. Это позволило сократить оборачиваемость денежных средств на 19%, своевременно выполнять обязательства и улучшить условия по кредитным линиям.
Таблица 2: Цифровые инструменты в управлении платёжеспособностью
| Инструмент | Функциональность | Эффект для бизнеса |
|---|---|---|
| SAP Treasury | Централизованное управление ликвидностью и рисками | Оптимизация финансовой архитектуры |
| Kyriba | Казначейская платформа с AI-прогнозами | Сокращение кассовых разрывов и затрат |
| 1С ERP (казначейство) | Локализованное решение для российских компаний | Повышение прозрачности и контроля над платежами |
| RPA для дебиторки | Автоматические уведомления, сверки, начисления пеней | Ускорение поступлений на счёт |
| BI-аналитика (Power BI) | Интерактивные дашборды по движению денежных средств | Более быстрое принятие решений |
Интеграция в цепочки поставок: контроль за чужой платёжной дисциплиной
Современная практика управления платёжеспособностью выходит за рамки внутренней бухгалтерии. Всё больше компаний включают в зону внимания финансовое поведение своих поставщиков и клиентов. В эпоху цепочек добавленной стоимости важно понимать, кто и как влияет на движение вашего капитала.
Такой подход называют экосистемным управлением ликвидностью. Он подразумевает:
- Скоринг платёжной дисциплины контрагентов (на основе данных из СПАРК, кредитных агентств, собственных аналитик).
- Включение условий расчётов в стратегию закупок (выбор поставщиков с гибкой рассрочкой).
- Совместное планирование поставок и оплат, когда логистика и финансы работают синхронно.
Пример:
Крупный производитель электроники внедрил цифровую платформу совместного планирования с ключевыми поставщиками. В результате срок оборота кредиторской задолженности вырос с 18 до 32 дней без ухудшения отношений, что позволило освободить оборотный капитал на 27 млн руб.
Управление платёжеспособностью как часть ESG и инвестиционной стратегии
Финансовая устойчивость всё чаще воспринимается не как «внутреннее дело» бухгалтера, а как индикатор зрелости бизнеса и ответственности перед инвесторами.
Институциональные инвесторы, особенно западные, анализируют ликвидность компаний как часть ESG-фактора «G» (Governance — управление). По данным Bloomberg (2024), 78% фондов с активами более $500 млн учитывают финансовую устойчивость как фактор принятия инвестиционных решений.
Компании, демонстрирующие системный подход к управлению обязательствами, получают:
- Более низкие ставки по займам.
- Более высокие рейтинги от агентств.
- Доступ к «зелёным» финансированиям и грантам.
Пример:
Российская ИТ-компания, пройдя сертификацию по стандарту ESG, представила план управления ликвидностью на 5 лет. Это позволило получить кредит от международного банка со ставкой на 2,1% ниже рыночной.
Заключение: стратегия начинается с кассы
Современное управление платёжеспособностью — это больше не про «у нас хватит на зарплату?». Это прогноз, автоматизация, партнёрская экосистема и имидж бизнеса в глазах инвесторов.
Чтобы включить новые подходы в свою финансовую практику, начните с трёх шагов:
- Проведите аудит текущих методов управления ликвидностью.
- Выберите цифровую платформу, которая закроет ваши задачи (необязательно дорогую).
- Интегрируйте показатели платёжеспособности в управленческую отчётность.
Помните: в нестабильные времена выигрывают не самые крупные, а самые управляемые.
Вопросы и ответы
1. Зачем компании переходить на предиктивную аналитику для управления платёжеспособностью?
Ответ:
Предиктивная аналитика позволяет заранее выявлять кассовые разрывы, строить финансовые сценарии и принимать обоснованные решения до наступления проблем. Это повышает устойчивость и снижает затраты на срочное финансирование.
2. Какие цифровые инструменты наиболее эффективны для управления ликвидностью?
Ответ:
Эффективны ERP-системы с модулями казначейства (SAP, 1С ERP), казначейские платформы (Kyriba), BI-аналитика (Power BI) и RPA для автоматизации работы с дебиторкой. Они обеспечивают контроль, скорость и прозрачность.
3. Как связаны управление платёжеспособностью и ESG-факторы?
Ответ:
Устойчивое управление ликвидностью демонстрирует зрелость корпоративного управления (G-фактор в ESG) и повышает доверие со стороны инвесторов, снижая стоимость капитала.
4. Что означает «экосистемный подход» к управлению платёжеспособностью?
Ответ:
Это подход, при котором компания управляет не только своими потоками, но и учитывает платёжную дисциплину поставщиков и клиентов, оптимизируя всю цепочку денежных отношений.
5. С чего начать внедрение современных методов в компании?
Ответ:
С аудита текущей системы управления ликвидностью, выбора подходящей цифровой платформы и обучения команды основам прогнозирования и автоматизации финансовых процессов.
Автор статьи
Алексей Вершинин — специалист по управлению ликвидностью и трансформации финансовых процессов в компаниях среднего и крупного бизнеса. Работает в FinPilot Analytics, где курирует проекты по внедрению предиктивной аналитики и автоматизации казначейства для производственных и торговых компаний.
Его статьи публиковались в деловых изданиях «Эксперт», «Бизнес Online», «Инвест-Форсайт», а также в профессиональных блогах на Cbonds и CFO Russia. Пишет о деньгах ясно и с прицелом на практическую пользу. Выступает на отраслевых конференциях, где разбирает реальные кейсы внедрения цифровых финансовых решений.
Источники
- Обзор функционала казначейства в 1С:ERP Управление предприятием — RG‑Soft
- Управление ликвидностью и платежеспособностью в БИТ Финанс — BitFinance
- Учет ДДС в казначействе и как автоматизировать на 1С — Первый БИТ
- Обзор подсистемы Казначейство в 1С:ERP — EFSOL
- Автоматизация казначейства на базе 1С — 1Solution
- Автоматизация казначейства на базе 1С — WiseAdvice‑IT
- Автоматизация кредиторской и дебиторской задолженности в 1С:ERP — RDV IT
- Автоматизация казначейской деятельности — iTeam
- Predictive Analytics – предиктивная аналитика в CNews